Как продать машину родственнику без налога
Перейти к содержимому

Как продать машину родственнику без налога

  • автор:

Антиналоговая схема — эффективный способ продать автомобиль, избежав налога с продажи

Продажа автомобиля — это ответственный и сложный процесс, который может стать источником головной боли, особенно когда речь идет о налоге с продажи. Но что, если мы скажем вам, что существует способ продать машину без необходимости платить этот налог?

Если вы хотите продать свою машину и не платить налог с продажи, у вас есть несколько вариантов. Во-первых, вы можете использовать эту сумму для приобретения другой машины или даже квартиры. Во-вторых, вы можете просто сохранить этот дополнительный доход и потратить его на свое усмотрение.

Как же продать автомобиль без уплаты налога с продажи? Вам понадобится весьма простой и легальный трюк. Необходимо продать машину в качестве подарка своему другу или родственнику. В этом случае налог с продажи не должен выплачиваться, так как закон не требует уплаты данного налога при передаче имущества в подарок.

Таким образом, если вы хотите продать машину и не платить налог с продажи, чтобы использовать эту сумму для приобретения жилья или для других нужд, подарите свой автомобиль близкому человеку. Однако, перед этим, обязательно проконсультируйтесь с юристом или налоговым экспертом, чтобы полностью понять все нюансы и требования закона.

Как продать машину и не платить налог с продажи

1. Правильно оцените стоимость машины

Перед тем, как продать машину и не платить налог с продажи, необходимо определить ее рыночную стоимость. Для этого можно обратиться к профессиональным оценщикам или использовать онлайн-сервисы по оценке автомобилей. Важно оценить машину объективно, чтобы избежать недооценки или завышенной цены.

2. Подготовьте все необходимые документы

Продажа машины без налога с продажи требует наличия определенных документов. Вам понадобятся технический паспорт, свидетельство о регистрации транспортного средства, паспорт или иной документ, удостоверяющий личность, а также договор купли-продажи. Убедитесь, что все документы в порядке и готовы к передаче новому владельцу.

3. Пользуйтесь безопасными способами продажи

3. Пользуйтесь безопасными способами продажи

Чтобы не платить налог с продажи машины, стоит использовать безопасные способы продажи. Выберите надежного покупателя, проведите тщательную проверку его документов и предоставьте ему полную информацию о состоянии автомобиля. Также рекомендуется заключить письменный договор купли-продажи, чтобы иметь документальное подтверждение сделки.

4. Обратитесь к специалисту

4. Обратитесь к специалисту

Если у вас возникли сложности или вопросы по продаже машины без налога с продажи, рекомендуется обратиться к юристу или налоговому консультанту. Они помогут разобраться с правовыми и налоговыми аспектами сделки и предоставят профессиональные рекомендации.

Итак, чтобы продать машину и не платить налог с продажи, вам необходимо оценить ее стоимость, подготовить все необходимые документы, выбрать безопасные способы продажи и, при необходимости, обратиться к специалисту. Соблюдение всех правил и требований поможет вам осуществить сделку законно и без последствий.

Продажа квартиры без налога с продажи

Если вы хотите продать квартиру и не платить налог с продажи, есть несколько вариантов, которые стоит рассмотреть. Важно отметить, что законодательство в каждой стране может отличаться, поэтому необходимо проконсультироваться со специалистом в данной области.

1. Использование правила о продаже единственного жилого помещения

1. Использование правила о продаже единственного жилого помещения

В некоторых странах существуют правила, позволяющие продавать свою единственную жилую квартиру без уплаты налога с продажи. Обычно такие правила предусматривают определенный срок владения квартирой, а также ограничения по ее площади. Это является одним из способов избежать налога с продажи квартиры.

2. Переход права собственности без договора купли-продажи

В некоторых случаях можно совершить продажу квартиры без оформления договора купли-продажи. Например, вы можете подарить квартиру другу или родственнику. При этом переход права собственности происходит без денежных средств и формальностей, что позволяет избежать уплаты налога с продажи.

Однако, стоит учесть, что в таком случае возникают риски и ограничения, связанные с подарком и бесплатным оформлением сделки. Поэтому перед принятием решения о продаже квартиры без налога с продажи, необходимо обязательно проконсультироваться у компетентного юриста или налогового консультанта.

Как видите, существуют способы продать квартиру и избежать уплаты налога с продажи, но все они требуют тщательного изучения правовых аспектов и может потребоваться помощь специалистов.

Как продать квартиру и не платить налог с продажи

Продажа квартиры может быть выгодным и весьма прибыльным шагом, но часто сопряжена с обязательством уплаты налога с продажи. Однако, есть способы продать квартиру и избежать этой финансовой нагрузки.

Первым шагом является оформление сделки через дарение. В этом случае, вместо продажи квартиры, вы передаете ее в собственность другому лицу в качестве дара. Получатель подарка не обязан платить налог с этой суммы. Важно учесть, что дарение требует нотариального оформления и обязательного уведомления налоговой службы.

Вторым способом является продажа квартиры с учетом налогового вычета. В России существует законодательство, которое позволяет получить налоговый вычет при продаже квартиры. Налоговый вычет предоставляется на приобретение недвижимости в течение 3 лет с момента продажи квартиры. Сумма вычета зависит от стоимости нового жилья и может быть включена в налоговую декларацию.

Третий вариант — продажа квартиры по договору аренды с последующим выкупом. В этом случае, вы сдаёте квартиру в аренду с возможностью выкупа. При этом, налог с продажи не взимается, так как оформляется арендный договор, а не договор купли-продажи.

Четвертый способ — использование индивидуального предпринимательства. Если вы зарегистрированы как индивидуальный предприниматель и продаете квартиру, то налог с продажи не взимается, так как распространяются правила для продажи предметов налогообложения в рамках предпринимательской деятельности.

Необходимо отметить, что каждый из этих способов имеет свои особенности и требует правильного оформления. Чтобы правильно продать квартиру и не платить налог с продажи, следует обратиться к специалистам, которые помогут разобраться в деталях каждого варианта и предоставят юридическую поддержку в процессе сделки.

Как продать машину без налога

Первым способом является передача автомобиля даром. Если вы решите подарить машину кому-то из своих близких, то вы будете освобождены от уплаты налога с продажи. Однако, в таком случае, вам необходимо учесть, что получатель будет обязан оплатить государственную пошлину за перерегистрацию автомобиля на себя.

Вторым способом является продажа автомобиля с использованием альтернативных способов оплаты. Например, вы можете договориться с покупателем о частичной оплате в виде услуг, товаров или других автомобилей. В этом случае, налог с продажи будет рассчитываться не по полной стоимости автомобиля, а по стоимости, уменьшенной на сумму альтернативной оплаты.

Третий способ связан с использованием налоговых льгот. В некоторых случаях, продажа машины может быть освобождена от налога с продажи, если вы укажете, что машина использовалась в коммерческих целях или была приобретена на специальных налоговых условиях. Подробнее о таких льготах можно узнать в соответствующих налоговых органах.

Однако, стоит учитывать, что в некоторых случаях невозможно избежать налога с продажи полностью. Поэтому, прежде чем продавать машину и пытаться не платить налог, рекомендуется обратиться за консультацией к юристу или налоговому специалисту, чтобы убедиться, что вы не нарушаете законодательство.

Таким образом, существует несколько различных способов, чтобы продать машину без налога с продажи. Однако, каждый из них имеет свои особенности и требует аккуратного подхода. Выберите тот способ, который подходит вам лучше всего, и следуйте указанным рекомендациям, чтобы успешно продать машину и избежать налоговых проблем.

Продажа квартиры без налога: как продать квартиру и не платить налог

Продажа квартиры без налога: как продать квартиру и не платить налог

Если вы решили продать свою квартиру, но не хотите платить налог с продажи, есть несколько вариантов, как это можно сделать.

Первый способ – продать квартиру по договору дарения. В этом случае, вы передаете право собственности на квартиру бесплатно, и соответственно, налог с продажи не платится. Важно учесть, что после передачи права собственности владение квартиры будет принадлежать новому владельцу.

Второй способ – передать квартиру в аренду с последующим правом выкупа. Вы можете заключить договор аренды с покупателем, предоставив ему право выкупа квартиры в будущем. В этом случае, вы не продаете квартиру, а арендуете ее по договору. Таким образом, налог с продажи не взимается.

Третий способ – продать квартиру через ипотеку. Если вы продаете квартиру с помощью ипотеки, то налог с продажи не платится. В этом случае, деньги от продажи квартиры идут на погашение задолженности по ипотеке, и налог не взимается.

Выберите для себя наиболее подходящий способ продажи квартиры без налога с продажи, который соответствует вашим потребностям и обстоятельствам. Учитывайте все правовые нюансы и проконсультируйтесь с юристом, чтобы избежать проблем и неоправданных расходов.

Как продать квартиру и не платить налог с продажи: советы и рекомендации

1. Отсрочка налога

1. Отсрочка налога

Для начала, стоит узнать о возможных вариантах отсрочки налога с продажи квартиры. В некоторых случаях, в зависимости от вашей ситуации, вы можете получить временную отсрочку на уплату налога. Это может быть полезным, если вы планируете приобрести новую недвижимость в ближайшем будущем.

2. Перепродажа через организацию

Еще один способ избежать уплаты налога с продажи квартиры — это продать ее не физическому лицу, а через организацию. Например, вы можете продать квартиру своей компании и затем передать ее новому владельцу. В этом случае, налог будет облагаться организацией, а не вами лично.

3. Инвестирование в недвижимость

Как альтернатива, вы можете инвестировать деньги, полученные от продажи квартиры, в другую недвижимость. В некоторых случаях, если вы приобретаете новую жилую площадь в течение определенного времени после продажи, вы можете быть освобождены от уплаты налога с продажи. Это требует дополнительных исследований и консультаций с профессионалами в этой области.

4. Информирование о платеже

Не забудьте своевременно информировать налоговые органы о продаже квартиры и возможных освобождениях от уплаты налога. Это поможет избежать неприятных ситуаций и претензий со стороны налоговых властей в будущем.

Итак, если вы хотите продать квартиру и не платить налог с продажи, вам стоит обратить внимание на вышеперечисленные советы и рекомендации. Конечно, каждая ситуация уникальна и требует индивидуального подхода, поэтому не забывайте проконсультироваться с налоговым экспертом или адвокатом. Таким образом, вы сможете продать квартиру в соответствии с законодательством и максимально сэкономить свои финансовые ресурсы.

Как продать машину и квартиру без налога с продажи?

Когда вы решаете продать свою машину или квартиру, одно из важнейших вопросов, которые возникают у вас, это как не платить налог с продажи. Это позволит вам сэкономить деньги и получить максимальную выгоду от продажи.

Чтобы продать машину без налога с продажи, необходимо пройти несколько этапов:

  1. Проверьте документы на автомобиль — убедитесь, что у вас есть все необходимые документы для продажи машины.
  2. Оцените рыночную стоимость вашей машины — чтобы продать машину по выгодной цене, вам необходимо знать ее рыночную стоимость. Можно обратиться к профессионалам или использовать онлайн-сервисы для оценки автомобиля.
  3. Разместите объявление о продаже — опишите свою машину на популярных сайтах объявлений с фотографиями и всей необходимой информацией.
  4. Встретьтесь с потенциальными покупателями — договоритесь о встрече с заинтересованными покупателями и проведите осмотр автомобиля.
  5. Заключите договор купли-продажи — если вы договоритесь о продаже, составьте и подпишите договор купли-продажи автомобиля.
  6. Переоформите все документы на покупателя — чтобы избежать проблем в будущем, переоформите все документы на имя покупателя.

Чтобы продать квартиру без налога с продажи, необходимо выполнить следующие шаги:

  1. Подготовьте квартиру к продаже — сделайте квартиру привлекательной для потенциальных покупателей, проведя ремонт и улучшения.
  2. Определите рыночную стоимость вашей квартиры — чтобы успешно продать квартиру по хорошей цене, оцените ее рыночную стоимость, обратившись к специалистам или используя онлайн-оценку.
  3. Разместите объявление о продаже — опишите свою квартиру на популярных сайтах недвижимости с фотографиями и всей необходимой информацией.
  4. Привлекайте покупателей на осмотр — устраивайте осмотры квартиры для заинтересованных покупателей и отвечайте на все их вопросы.
  5. Согласуйте условия продажи — если вы договоритесь о продаже, обговорите и согласуйте все условия с покупателем.
  6. Заключите договор купли-продажи — составьте и подпишите договор купли-продажи квартиры с покупателем.
  7. Переоформите все документы — чтобы оформить сделку, переоформите все документы на покупателя.

Важно помнить, что для успешной продажи машины или квартиры без уплаты налога с продажи необходимо следовать всем законодательным требованиям и предоставить все необходимые документы. Также стоит учесть, что правила и условия могут отличаться в разных регионах, поэтому лучше проконсультироваться с уполномоченными органами или специалистами.

Вопрос-ответ:

Как продать машину без налога с продажи?

Для того чтобы продать машину без уплаты налога с продажи вам необходимо зарегистрировать транспортное средство на другое лицо, которое имеет право на это налоговое освобождение. Например, вы можете передать автомобиль своему родственнику или близкому другу, который не будет обязан платить налог. Важно оформить все документы правильно и детально проконсультироваться у специалистов.

Как продать машину чтобы не платить налог?

Если вы хотите продать машину, но не хотите платить налог с продажи, есть несколько вариантов. Вы можете передать автомобиль своему супругу или другому близкому родственнику без денежного вознаграждения, в этом случае налог с продажи не обязательно уплачивать. Также можно оформить договор дарения, в котором указать, что передача происходит безвозмездно. Важно обратиться за консультацией к специалистам и правильно оформить все документы.

Как продать квартиру чтобы не платить налог с продажи?

Если вы хотите продать квартиру, но не хотите платить налог с продажи, есть несколько способов. Вы можете передать квартиру своему супругу или другому близкому родственнику безвозмездно, в этом случае налог с продажи не обязательно уплачивать. Также можно оформить договор дарения и указать в нем, что передача имущества осуществляется безвозмездно. Помните, что важно правильно оформить все документы и проконсультироваться у специалистов.

Как продать машину и не платить налог с продажи?

Для того чтобы продать машину и не платить налог с продажи, вы можете передать ее на переоформление на другое лицо без денежного вознаграждения. Например, вы можете сделать такую передачу своему супругу или другому близкому родственнику. В этом случае налог с продажи не требуется уплачивать. Важно помнить о правильном оформлении всех документов и проконсультироваться у специалистов для минимизации рисков.

Как продать машину без налога с продажи?

Для того чтобы продать машину без уплаты налога с продажи, необходимо убедиться, что вы попадаете под одну из категорий, освобождающих от уплаты данного налога. К ним относятся продажи между членами одной семьи, продажи между физическими лицами, проживающими в одном домохозяйстве, а также продажи машин, принадлежащих юридическим лицам. В таком случае, вам необходимо будет предоставить документы, подтверждающие вашу принадлежность к одной из этих категорий.

Как продать квартиру без налога с продажи?

Чтобы продать квартиру без уплаты налога с продажи, необходимо отвечать определенным условиям. К примеру, вы можете быть освобождены от уплаты налога, если квартира является вашим основным местом жительства на протяжении последних пяти лет или если вы продаете квартиру, которую получили в наследство или даром. Эти освобождения от налога предусмотрены законодательством, но для получения таких льгот нужно предоставить необходимые документы и соблюсти определенные требования.

Как продать подаренный автомобиль без налога

Дмитрий Федоров

С помощью налогового вычета уменьшают сумму, от которой рассчитывают НДФЛ. Закон устанавливает два вида вычетов: фиксированный, 250 000 ₽, и вычет, равный расходам на покупку машины. За один раз можно воспользоваться только одним вариантом.

Для вычета, равного расходам, важно, как у вас появился автомобиль: вы его купили, получили в подарок или по наследству. Купили машину — при расчете НДФЛ можно из дохода от продажи вычесть расходы на покупку. В расходы разрешено включать и проценты по автокредиту.

Если вам подарили автомобиль, то из дохода от продажи вычитают рыночную цену транспорта, с которой вы платили НДФЛ, получив подарок. Например, вам подарили автомобиль, его рыночная цена — 500 000 ₽. С этой суммы вы заплатили НДФЛ, получив авто подарок, и ее же можете учесть в налоговый вычет при продаже машины.

Но за подарки от членов семьи и близких родственников платить налог не нужно. Тогда вы можете вычесть из базы для расчета НДФЛ расходы дарителя. Например, отец подарил вам машину. Если вы затем захотите ее продать, то из дохода от продажи можете вычесть расходы отца на покупку. Таким же образом вычет используют, продавая полученный в наследство автомобиль.

Все расходы для налогового вычета нужно подтвердить документами. У вас должен быть договор купли-продажи, расписки, квитанции, платежки или другие документы, подтверждающие затраты.

Документов нет — подтвердить расходы не получится. В этом случае вам подойдет только фиксированный вычет — 250 000 ₽. Вы вычитаете эту сумму из дохода от продажи автомобиля, а с остатка высчитываете и платите налог.

Если же подтверждающие документы есть, то все зависит от цены, по которой вы купили машину. Потратили на нее больше 250 000 ₽ — выгоднее вычесть из дохода от продажи расходы на покупку. И наоборот: если автомобиль стоил дешевле 250 000 ₽, то вам подходит фиксированный вычет.

Пример: какой вычет выгоднее

В 2018 году Александр купил автомобиль «Лада Vesta» за 450 000 ₽. В 2019 году он продал эту же машину за 500 000 ₽. Документы о покупке машины сохранились, так что Александр может использовать оба вычета. Посчитаем, какой выгоднее.

Фиксированный вычет
(500 000 ₽ – 250 000 ₽) х 13% = 32 500 ₽

Вычет, равный расходам на покупку
(500 000 ₽ – 450 000 ₽) х 13% = 6 500 ₽

Александру выгоднее воспользоваться вторым вычетом — так налог меньше.

Уплата налогов при продаже подаренной машины

Налоги при продаже подаренного или унаследованного автомобиля

Автовладелец, который продает собственный автомобиль, должен заплатить налог на доходы (НДФЛ). Ранее на ПДД Мастер была опубликована подробная статья про расчет налогов при продаже автомобиля.

Однако на практике встречаются ситуации, которые вызывают много вопросов у автовладельцев. Речь идет о том, что человек продает машину, которую он ранее получил бесплатно. То есть эту машину ему подарили или оставили в наследство. В таком случае невозможно уменьшить стоимость продажи на стоимость покупки. Однако это не означает, что налог придется платить со всей суммы продажи.

Рассмотрим несколько вариантов, позволяющих уменьшить размер налога:

Итак, предположим, что Вам подарили автомобиль. Однако он оказался Вам не нужен и Вы хотите продать машину с максимальной выгодой и с минимальными налогами.

Чтобы лучше разобраться в ситуации, предлагаю Вам рассмотреть несколько примеров, отражающих различные популярные случаи:

Андрей получил в наследство от своего дедушки автомобиль ВАЗ 2107 стоимостью 80 000 рублей. Дедушка Андрея купил машину около 25 лет назад за 30 000 000 рублей (до деноминации рубля).

Сделка: наследство; стоимость Борис купил новый автомобиль Рено за 1 000 000 рублей и сразу же подарил его на свадьбу своему сыну Владимиру . Владимиру машина оказалась не нужна и он хочет продать ее.

Сделка: дарение близкому родственнику; стоимость > 250 000.

Григорий получил автомобиль в качестве приза от торгового центра. Суть акции состояла в том, что при покупке товаров на 1 000 рублей человек автоматически становился участником розыгрыша. Григорию повезло и в качестве подарка он получил автомобиль стоимостью 1 250 000 рублей.

Сделка: стимулирующая лотерея; стоимость > 250 000.

Диана получила в подарок автомобиль от своего друга Егора . Стоимость машины составляет 600 000 рублей, Егор приобрел ее за несколько дней до передачи в дар.

Сделка: дарение не близкому родственнику; стоимость > 250 000.

Жанне в наследство от ее отца достался автомобиль стоимостью 800 000 рублей. Отец приобрел автомобиль 4 года назад за 900 000 рублей.

Сделка: наследство; стоимость > 250 000.

Захар получил в дар от своего отца автомобиль стоимость 150 000 рублей. Машина была куплена отцом 10 лет назад за 300 000 рублей.

Сделка: дарение близкому родственнику; стоимость Ирина получил в дар автомобиль стоимость 190 000 рублей от своего друга Кирилла .

Сделка: дарение не близкому родственнику; стоимость

Вариант 1. Подождать 3 года с момента дарения/открытия наследства

Такая возможность предусмотрена статьей 217 Налогового кодекса РФ:

Не подлежат налогообложению (освобождаются от налогообложения) следующие виды доходов физических лиц:
.
17 1 ) доходы, получаемые физическими лицами за соответствующий налоговый период:
.
от продажи иного имущества, находившегося в собственности налогоплательщика три года и более.

У любого из автовладельцев, перечисленных выше ( Андрей , Владимир , Григорий , Диана , Жанна , Захар , Ирина ) есть возможность подождать 3 года и лишь затем продавать автомобиль. В этом случае не только не придется платить налог, но не придется даже подавать налоговую декларацию.

Примечание. 3 года отсчитываются с момента получения автомобиля в дар или с момента открытия наследства (с момента смерти наследодателя — часть 4 статьи 1152 Гражданского кодекса).

Данный способ самый простой и доступен для всех, однако у него есть серьезный недостаток. За 3 года автомобиль может серьезно потерять в стоимости (подешеветь). И вырученная через 3 года сумма может оказаться меньше чем сумма, оставшаяся после уплаты налогов при немедленной продаже. Поэтому рассмотрим другие варианты.

Вариант 2. Имущественный налоговый вычет 250 000 рублей

Часть 2 статьи 217 НК РФ:

1) имущественный налоговый вычет предоставляется:

в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи иного имущества (за исключением ценных бумаг), находившегося в собственности налогоплательщика менее трех лет, не превышающем в целом 250 000 рублей;

Суть данного способа сводится к тому, что из стоимости автомобиля вычитаются 250 000 рублей, а от оставшейся суммы продавец должен заплатить налог. Если стоимость продажи машины меньше 250 000 рублей, то налога вообще не будет. Нужно лишь подать декларацию.

Данный способ доступен для всех перечисленных выше водителей, однако в первую очередь он рекомендуется тем, кто планирует продать машину дешевле, чем за 250 000.

Водитель Стоимость продажи автомобиля Размер вычета Размер налога
Андрей 80 000 80 000 0
Владимир 1 000 000 250 000 97 500
Григорий 1 250 000 250 000 130 000
Диана 600 000 250 000 45 500
Жанна 800 000 250 000 71 500
Захар 150 000 150 000 0
Ирина 190 000 190 000 0

Итак, нам удалось найти оптимальный вариант для Андрея , Захара и Ирины , поэтому далее в тексте статьи эти водители не будут принимать участия в поиске.

Примечание. Имущественный вычет в размере 250 000 рублей можно получить только 1 раз за год.

Вариант 3. Вычет в размере расходов предыдущего собственника

Данный способ может быть применен только в отношении автомобилей, проданных после 1 января 2019 года. Он предусмотрен статьей 220 Налогового кодекса:

Если при получении налогоплательщиком имущества в порядке наследования или дарения налог в соответствии с пунктами 18 и 18.1 статьи 217 настоящего Кодекса не взимается, при налогообложении доходов, полученных при продаже такого имущества, учитываются также документально подтвержденные расходы наследодателя (дарителя) на приобретение этого имущества, если такие расходы не учитывались наследодателем (дарителем) в целях налогообложения, за исключением случаев, предусмотренных подпунктами 3 и 4 пункта 1 настоящей статьи.

Итак, если человек получил машину в дар от близкого родственника или в наследство, то он может уменьшить стоимость продажи на сумму, которую родственник (наследодатель) в свое время потратил на покупку этой машины. При этом сумма, потраченная родственником (наследодателем), должна быть документально подтверждена, то есть к налоговой декларации нужно приложить договор покупки автомобиля. Если такого документа нет, то воспользоваться способом номер 3 не удастся.

Вернемся к рассматриваемым примерам.

Владимир получил машину в дар от своего отца. Если он продаст машину за 1 000 000 рублей и приложит к декларации договор отца о покупке машины за 1 000 000 рублей, то налог ему платить не придется.

(1 000 000 — 1 000 000) * 0,13 = 0

Жанна получила автомобиль в наследство и продает его за 800 000 рублей. Если она приложит к декларации договор, по которому ее отец купил машину 4 года назад за 900 000 рублей, то НДФЛ платить ей не придется.

Обратите внимание, если бы автомобиль продал до смерти сам отец, то ему бы вообще не пришлось подавать декларацию, т.к. он был владельцем дольше 4-х лет.

В похожей ситуации у наследников может возникнуть следующая проблема. Многие автовладельцы хранят договор о покупке автомобиля только в течение 3-х лет, т.к. считают, что в дальнейшем он не потребуется. После этого документ выбрасывают/уничтожают. Поэтому далеко не каждый наследник может получить такой договор и воспользоваться вариантом номер 3.

Рекомендую хранить договор о покупке автомобиля как минимум до тех пор, пока Вы этот автомобиль не продадите и не отчитаетесь за него перед налоговой. Например, если машина продана в 2019 года, то договор может потребоваться до конца 2020 года.

Вариант 4. Вычет в размере суммы, с которой ранее уплачены налоги.

Данный способ, также как и вариант 3, может быть применен только в отношении автомобилей, проданных после 1 января 2019 года. Он предусмотрен статьей 220 Налогового кодекса:

При продаже имущества (за исключением ценных бумаг), полученного на безвозмездной основе или с частичной оплатой, а также по договору дарения, налогоплательщик вправе уменьшить полученные доходы от продажи такого имущества на величину документально подтвержденных расходов в виде сумм, с которых был исчислен и уплачен налог при приобретении (получении) такого имущества.

Суть этого варианта сводится к тому, что если при получении автомобиля в дар человек уже заплатил налог с его стоимости (или с части его стоимости), то после продажи автомобиля налогооблагаемую базу можно уменьшить на указанную сумму.

Григорий получил машину в качестве приза. Поэтому при получении приза он заплатил налог в размере 35% от стоимости автомобиля (часть 2 статьи 224 Налогового кодекса):

(1 250 000 — 4 000) * 0,35 = 436 100 рублей

4 000 — это вычет, который можно получить на выигрыш от лотереи.

То есть Григорий при получении приза уже заплатил налог с 1 246 000 рублей. При продаже автомобиля он может уменьшить налогооблагаемую базу на эту сумму. То есть ему останется заплатить:

(1 250 000 — 1 246 000) * 0,13 = 520 рублей.

Диана получила автомобиль в дар не от близкого родственника. Подобные сделки облагаются налогом в размере 13%. То есть после получения подарка Диана должна заплатить в казну:

600 000 * 0,13 = 78 000 рублей.

В результате Диана заплатила налог с 600 000 рублей и именно на эту сумму она может уменьшить налогооблагаемую базу в случае продажи машины:

(600 000 — 600 000) * 0,13 = 0.

Для Григория и Дианы именно такой вариант является оптимальным.

Какой вариант уменьшения налога выбрать?

Итак, если Вы получили машину в наследство или в дар от близкого родственника, то алгоритм действий будет примерно таким:

1. Если машина стоит меньше 250 000 рублей, то можно продать ее и воспользоваться имущественным вычетом.

2. Если машина стоит дороже 250 000 рублей и есть договор предыдущего собственника о покупке машины (на сумму более 250 000 рублей), то нужно воспользоваться вариантом 3 и уменьшить доходы на сумму расходов предыдущего собственника.

3. Во всех остальных случаях можно либо подождать 3 года (тогда налога вообще не будет), либо продать автомобиль как есть, воспользовавшись имущественным вычетом 250 000 и заплатив налог с оставшейся суммы.

Налог с продажи автомобиля

Часто для россиян продажа старого автомобиля — это основная возможность получить стартовый капитал для покупки нового. Неважно, как потом продавец распорядится полученными деньгами, важно другое: в большинстве случаев ему нужно заплатить налог с продажи авто.

В российском законодательстве детально прописано, когда владелец авто должен уплачивать НДФЛ и почему он может быть освобожден от него. Что это за ситуации, сколько придется заплатить и какие предусмотрены льготы для автовладельцев, разобрался сотрудник сервиса Бробанк.

  1. Что такое налог при продаже автомобиля
  2. Какой налог нужно платить с продажи автомобиля
  3. Как рассчитать налог с продажи автомобиля для физических лиц
  4. Как уменьшить налог с продажи автомобиля
  5. Договор дарения
  6. Авто более 3 лет в собственности
  7. Имущественный вычет
  8. Как рассчитать разницу между продажей и покупкой
  9. Как не платить налог с продажи авто
  10. Как оплатить налог с авто: основные правила
  11. Какой срок уплаты налога

Что такое налог при продаже автомобиля

Любая сделка по продаже движимого или недвижимого имущества в России облагается налогом. Если собственник автомобиля, гаража или квартиры, решит продать имущество, ему нужно заплатить НДФЛ — налог на доходы физических лиц.

При этом налогу подлежат не только доходы, которые получены с продажи, но и доходы от сдачи транспортных средств внаем. Например, сосед арендует авто собственника для личных или рабочих поездок. С полученного дохода владелец обязан платить налог.

При продаже движимого и недвижимого имущества собственник обязан заплатить НДФЛ

Если автомобиль в собственности менее 3 лет либо аренда автомобиля предназначалась не для ИП, а для физического лица, владельцу нужно самому подготовить все документы. А именно: оформить налоговую декларацию по налогу на доходы физических лиц по форме 3-НДФЛ, и отразить в ней полученные доходы.

Но не всегда продажа автомобиля сопровождается обязательной уплатой налога. Есть ситуации, в которых продавец может либо снизить размер налоговых отчислений, либо вовсе не платить налог с продажи. Все эти случаи разберем подробнее.

Какой налог нужно платить с продажи автомобиля

Все физические лица, которые проживают на территории РФ более 183 дней в году — налоговые резиденты. Они платят со своих доходов стандартный НДФЛ по ставке 13% или 15%, в зависимости от итогового годового дохода. Все те, кто проживает на территории России 182 и менее дней, относятся к налоговым нерезидентам. Они платят НДФЛ по повышенной налоговой ставке — 30%.

Юридические лица также платят налоги при реализации собственности. Но размер налога зависит от системы налогообложения, которой они пользуются. Например, если ИП работает на упрощенке, при продаже рабочего авто он заплатит только 6%.

Налог считают не со всей суммы продажи, а только с размера фактически полученной прибыли. И тут важно правильно определить налогооблагаемую базу — от неё напрямую зависит сумма, которую собственник заплатит в бюджет.

Как рассчитать налог с продажи автомобиля для физических лиц

При расчете налога с продажи авто учитывают доход, полученный после проведения сделки. Например, если собственник приобрел автомобиль за 800 тысяч рублей, а через некоторое время решил продать за 1 млн рублей, налог рассчитают с миллиона.

Стандартная ставка НДФЛ — 13%. Но если доходы налогоплательщика за год превысят 5 млн рублей, она поднимется до 15%. Такие доходы есть далеко не у всех россиян. И далее по тексту сделаем допущение, что ставка НДФЛ — 13%. Но если вы знаете, что ваши доходы превышают установленную сумму, для вас она будет повышена до 15%, поэтому пересчитывайте формулы с учетом своих данных.

  • N — налог,
  • S — сумма продажи,
  • 13% — стандартная ставка.

Например, если автомобиль продан за 1 млн рублей, то подставив и данные в формулу, получим: 1 000 000 × 0,13 = 130 000 рублей. Сумма большая, но есть способы её снизить.

Как уменьшить налог с продажи автомобиля

Иногда недобросовестные продавцы пытаются занизить стоимость авто в договоре, чтобы не платить налог. Они просят покупателя указать в документе только часть суммы, а остаток отдают на руки. Но это противозаконно, и грозит большими штрафами. При этом налог платить все равно придется

В законодательстве есть как минимум четыре правовых способа снижения налога. Можно использовать тот, который подходит под конкретную ситуацию.

Договор дарения

Один из самых простых способов — провести продажу по договору дарения. Тогда продавец налог не платит вовсе.

Есть нюанс: если автомобиль получен в дар не от члена семьи или близкого родственника, одаряемому нужно оплатить налог с рыночной стоимости авто. А вот если машина получена по наследству, налога не будет.

Собственник не должен платить налог, если продажа авто осуществлялась по договору дарения

Авто более 3 лет в собственности

Если имущество находится в собственности три года и более, доходы, полученные продавцом от продажи имущества, освобождены от налогообложения. Говоря простым языком, если владеть машиной больше 3 лет, а затем продать, НДФЛ не будет. Основание — пункт 17.1 статьи 217 НК РФ.

Имущественный вычет

Если автомобиль находится в собственности менее трех лет, при продаже такого имущества с дохода нужно уплатить НДФЛ. Продавец при этом может получить имущественный налоговый вычет по налогу на доходы физических лиц. Основание — 1 пункт 1 статьи 220 Налогового кодекса РФ.

При продаже авто продавец вправе уменьшить сумму налога на сумму имущественного вычета. Максимальный имущественный вычет для физических лиц — 250 тысяч рублей. Сумму налога считают так: доход от продажи минус вычет, а полученную разницу умножить на 13%.

  • N — налог,
  • S — сумма продажи,
  • V — максимальный налоговый вычет,
  • 13% — стандартная ставка.

Возьмем, к примеру, отечественное не слишком новое авто, которое владелец купил за 300 000 рублей, а продает за 350 000 рублей. Подставляем в формулу и получаем: (350 000 — 250 000) × 0,13 = 13 000 рублей.

Такой вариант подойдет, когда утеряны документы, подтверждающие первоначальную стоимость автомобиля при покупке. НДФЛ можно уменьшить на сумму имущественного вычета.

Как рассчитать разницу между продажей и покупкой

Во 2 пункте 2 статьи 220 НК РФ сказано, что налогоплательщик может уменьшить сумму дохода на сумму фактически произведенных расходов, связанных с приобретением имущества. Но только если он сможет эти расходы подтвердить.

Поясняем: если владелец потратил на покупку авто значительную сумму, он может из стоимости продажи вычесть сумму, которую он заплатил за машину при ее покупке. И уже от этой разницы высчитывать налог. Источник — письмо Департамента налоговой политики Минфина России от 11 июня 2021 г. N 03-04-05/46380.

  • Spr — сумма продажи,
  • Spo — сумма покупки,
  • 13% — стандартная ставка.

Например: вы два года назад приобрели иномарку стоимостью 2 млн рублей, у вас сохранился договор купли-продажи, и через некоторое время вы продаете авто за 2,4 млн рублей. Налог нужно считать не с 2 миллионов, а с 400 тысяч. По нашей формуле он составит 52 тысячи рублей.

Как не платить налог с продажи авто

Выше мы рассмотрели способы, которые помогают снизить налогооблагаемую сумму для расчета налога. Но есть и другие ситуации, при которых продавец может не платить налог с продажи своей машины.

Стоимость продажи равна стоимости покупки. Если владелец продает машину по той же цене, по которой покупал авто ранее, получается, что дохода нет. А значит, и налог платить не с чего.

Автомобиль получен в подарок. Если договор дарения заключен между близкими родственниками или членами одной семьи, налог на продажу авто платить не нужно. К близким родственникам относятся супруги, дети, внуки, бабушки и дедушки, братья и сестры, включая сводных. При дарении авто другим лицам, покупателю придется платить НДФЛ.

Владение авто более 3 лет. Здесь налога с продажи нет, и декларацию подавать не нужно.

Машина получена в наследство. Наследнику не нужно платить налог при получении автомобиля. Однако если он решит продать авто сразу же, не дожидаясь трехлетнего срока владения, платить НДФЛ все же придется.

Гражданин, получивший в наследство автомобиль, не должен платить налог

Во всех вышеперечисленных случаях владельцу самому придется доказывать отсутствие дохода. Для этого нужны документы, подтверждающие конкретную ситуацию.

К примеру, при равной сумме покупки и продажи нужен договор купли-продажи, квитанция или кредитный договор. Эти документы подтвердят, что машина куплена по такой же или более высокой цене, чем продана. При наследстве — свидетельство о праве на наследство, при дарении — договор дарения.

Как оплатить налог с авто: основные правила

После проведения сделки по продаже автомобиля продавцу нужно отразить свои доходы в налоговой декларации. Налоговая декларация — это документ, с помощью которого физические лица отчитываются о полученных ими доходах и расходах, относящихся к ним.

Декларацию заполняют в бумажном или в электронном виде. Пример заполнения налоговой документации есть на сайте ФНС.

Оформить документ можно в приложении «Декларация», которое скачивается с сайта ФНС, либо через личный кабинет на сайте налог.ру. Для этого пройдите авторизацию, заполните все поля и получите готовую декларацию для печати.

Можно использовать специальный сервис «Уплата налогов физических лиц». Для использования сервиса укажите личные данные и дайте согласие на их обработку. При пополнении ЕНС можно внести плату за другое физическое или юридическое лицо, а также ИП.

Сервис «Уплата налогов и страховых взносов»

На отдельном сервисе ФНС можно сформировать платежный документ, пополнить ЕНС или уплатить налоги, пошлины или страховые взносы

Какой срок уплаты налога

Заполнить и передать в инспекцию ФНС декларацию нужно не позднее 30 апреля, которое следует за годом получения дохода. Если 30 апреля попадает на выходной или нерабочий праздничный день, можно предоставить налоговую отчетность в ближайший рабочий день после этого числа.

Подавать декларацию нужно в налоговый орган по месту жительства. Место жительства — это адрес регистрации физического лица. Если же регистрации на территории РФ нет, можно использовать место пребывания для определения адреса инспекции. На проверку декларации уйдет 3 месяца с момента подачи документов.

НДФЛ уплачивают не позднее 15 июля того года, который следует за годом получения дохода. Физические лица вносят плату самостоятельно, а вот ИП на упрощенной системе оплачивают авансовые платежи на основе полученных налоговых уведомлений.

В случае непредставления отчетности и отсутствии платы в указанные сроки, на продавца автомобиля наложат штраф в размере 5% суммы налога за каждый полный месяц просрочки. Сумма штрафа составляет не более 30% указанной суммы и не менее 1 000 рублей.

Сестра подарила мне машину, а я ее продаю. Что с налогом?

Сестра дарит мне свой автомобиль. Для этого оформили дарственную у нотариуса и перерегистрировали машину в ГИБДД на меня. Поскольку она мне близкий родственник, от уплаты налогов мы освобождаемся.

Но что будет, если я решу продать этот автомобиль? Как налоговая установит стоимость авто, чтобы я уплатил налоги с этой суммы? В дарственной стоимость автомобиля не указывали.

В вашем случае налоговая служба не будет проводить оценку автотранспорта, привлекать экспертов и выяснять, сколько стоил автомобиль в тот момент, когда вы получили его в дар. Это никому не нужно: дарение между родственниками налогами не облагается, силы и средства тратить на выяснение стоимости подарка нет смысла.

А вот если вы решите машину продать — налог начислят. А информацию о стоимости автомобиля налоговой предоставит ГИБДД.

Я расскажу, как это происходит.

О каком налоге идет речь

Это налог на доходы физических лиц. В России его ставка одинаковая для всех — 13%. Но в некоторых случаях его уплаты можно избежать на законных основаниях. Например, вам не начислят НДФЛ, если продаете машину, которой владели более трех лет. А еще его не начисляют, если сделка по дарению происходит между близкими родственниками: мужем и женой, родителями и детьми, усыновителями и усыновленными, бабушками, дедушками и внуками, братьями и сестрами, имеющими хотя бы одного общего родителя.

Сделка дарения безвозмездная. Соответственно, стоимость автомобиля в ней не указывают.

Если продадите подаренный автомобиль, вы получите доход

Если вы продаете автомобиль, которым владели больше трех лет, — НДФЛ вам не начислят.

В остальных случаях придется заплатить 13% от стоимости автомобиля.

Откуда налоговая узнает, сколько стоит машина

Сколько этот автомобиль стоил в момент дарения, налоговой неинтересно. Ей важно, сколько вы получите денег за проданный автомобиль, когда сами решите его продать.

Данные о том, что автомобиль продали и сколько он стоит, ФНС получит даже не от вас. Об этом ей сообщит ГИБДД. Между ними налажено электронное межведомственное взаимодействие: данные о сделках купли-продажи автотранспорта поступают в автоматическом режиме, и на их основании налоговая начисляет налоги.

Откуда ГИБДД узнает о стоимости машины

Из договора купли-продажи , который вы заключите с покупателем. В нем в обязательном порядке указывают стоимость автомобиля. Если стоимости в договоре не будет, ГИБДД откажется ставить автомобиль на учет. В данном случае указание стоимости автомобиля — это существенное условие договора купли-продажи. Обойти его не получится.

Из договора сотрудник ГИБДД внесет в базу данных всю информацию. Для ФНС важны три пункта:

  1. Дата, когда вы получили право собственности, — в вашем случае это дата составления дарственной. С этого момента вам начнут начислять транспортный налог.
  2. Дата продажи автомобиля. Если между датой, когда вы получили машину в дар, и датой, когда продали, прошло больше трех лет, НДФЛ вам не начислят. А еще с даты продажи перестают начислять транспортный налог.
  3. Стоимость автомобиля. Тут сумма сделки очень важна. Государство дает право на налоговые вычеты при продаже имущества. Для автомобилей размер такого вычета составляет 250 тысяч рублей. Если продадите автомобиль дешевле этой суммы, вам нужно будет представить в ФНС декларацию о доходах, но налог платить не придется. Если дороже — НДФЛ начислят только на сумму, превышающую 250 тысяч рублей.

А на случай если сотрудник допустит ошибку при переносе данных, всегда можно будет свериться с договором. Именно поэтому один из трех экземпляров договора купли-продажи всегда отправляется в ГИБДД и хранится там.

Многие, чтобы сэкономить на налоге, занижают реальную стоимость машины и в договоре указывают не более 250 тысяч рублей. Но мы так делать не рекомендуем. Если с автомобилем возникнут проблемы, можно рассчитывать только на возмещение в пределах суммы, указанной в договоре.

  1. Дарение — сделка безвозмездная. Стоимость автомобиля в ней указывать необязательно.
  2. Дарение между близкими родственниками налогом не облагается.
  3. Если захотите продать подарок, налоговую будет интересовать, за сколько вы его продали. Сколько он стоил в момент дарения, роли не сыграет.
  4. Стоимость автомобиля указывают в договоре купли-продажи. ГИБДД вносит эти сведения в свою базу данных, а потом передает их в ФНС.

Если у вас есть вопрос о личных финансах, правах и законах, здоровье или образовании, пишите. На самые интересные вопросы ответят эксперты журнала.

Загрузка

Странная логика законодателя. Доход я получил в момент получения автомобиля в дар, а так как подарки от близких родственников налогом не облагаются, я соответственно налог не заплатил. Но как только я пытаюсь просто конвертировать свой доход из натуральной формы в денежную — вдруг оказываюсь должен.

Марат Хазиев

Здравствуйте. В текущих реалиях статья неверная. С сентября 2019 года в статью 220 налогового кодекса внесен новый абзац. Теперь если происходит дарение или наследование между близкими родственниками (согласно семейного кодекса), то при продаже можно воспользоваться налоговым вычетом на стоимость покупки объекта дарения/наследования. Но только по одной сделке, т.е. «подарили — передарили — продали» налоговый вычет уже не будет работать.

не совсем правильная статья, если вы автомобиль, которому меньше 3-ех лет продаете по стоимости ниже, чем покупали, то ничего платить не нужно

Андрей, так статья же про случай, когда получили в дар (а не купили). ��

А если допустим я продаю один автомобиль, а потом покупаю другой добавив свои деньги, по сути дохода нет, как быть в этом случае?

Виталий, если до 3-ех лет автомобилю и продаете дешевле, чем купили, то по существу делать ничего не нужно, кроме как на будущий год сдать декларацию, где указано — купили за 1 млн продали за 800.000 руб, то есть дохода никакого нет, но сдать декларацию нужно, чтобы налоговая увидела, что дохода от продажи у вас нет.

Согласно ст. 220 НК РФ
» При продаже имущества (за исключением ценных бумаг), полученного на безвозмездной основе или с частичной оплатой, а также по договору дарения, налогоплательщик вправе уменьшить полученные доходы от продажи такого имущества на величину документально подтвержденных расходов в виде сумм, с которых был исчислен и уплачен налог при приобретении (получении) такого имущества.
(абзац введен Федеральным законом от 29.09.2019 N 325-ФЗ)

Если при получении налогоплательщиком имущества в порядке наследования или дарения налог в соответствии с пунктами 18 и 18.1 статьи 217 настоящего Кодекса не взимается, при налогообложении доходов, полученных при продаже такого имущества, учитываются также документально подтвержденные расходы наследодателя (дарителя) на приобретение этого имущества, если такие расходы не учитывались наследодателем (дарителем) в целях налогообложения, за исключением случаев, предусмотренных подпунктами 3 и 4 пункта 1 настоящей статьи.
(абзац введен Федеральным законом от 29.09.2019 N 325-ФЗ)»

Иными словами. Если вы продаёте автомобиль, подаренный вам менее 3-х лет назад, за сумму менее, чем отдал за неё даритель, вам необходимо предоставить в налоговую документ, в котором это подтверждается. То есть договор купли-продажи, в котором указана сумма, уплаченная дарителем при покупке машины. Налог платить не придётся, но 3-НДФЛ в обязательном порядке нужно заполнять.

Автомобиль 8 лет записан на жену. Она дарит его мужу, чтобы на него переоформить машину (это имеет значение, когда машину эвакуируют на штрафстоянку).
Муж через год продает автомобиль.
Получатся в семье автомобиль (общее имущество супругов) был 9 лет, но записан на мужа только 1 год.

1. Должен муж, как продавец автомобиля, платить налог на продажу?
2. Если должен, то может ли он использовать вычет за покупку автомобиля, который покупался на жену 9 лет назад?

Похожие публикации:

  1. Jvz 6a коробка tiguan что за коробка
  2. Автотор какие машины выпускает сейчас
  3. Какие марки авто вернулись в россию
  4. Какие машины стоят на вооружении россии

Налог при продаже автомобиля: сколько придется платить и можно ли уменьшить ставку

Налог при продаже автомобиля: сколько придется платить и можно ли уменьшить ставку

В 2022 году многие автоконцерны объявили о своем уходе с российского рынка или сократили свое присутствие. Это лишь усугубило ситуацию на авторынке, дефицит на котором начался еще раньше из-за нехватки полупроводников. Продажа старого автомобиля и покупка нового с рук — один из самых доступных способов сменить машину.
Разбираемся, какие налоги придется заплатить при сделке, какова ставка НДФЛ, если машина получена в дар, и какие льготы доступны при продаже машины.

Что такое налог на продажу транспортного средства

В России нет специального налога на продажу транспортного средства, но это не значит, что все деньги со сделки купли-продажи останутся у продавца. Машина — это имущество, поэтому, согласно российским законам, гражданин, продавший автомобиль, получил доход. Значит, нужно заплатить с суммы этой сделки подоходный налог, он же НДФЛ.

Какие налоги нужно платить при продаже машины?

Налог на доходы физических лиц взыскивается, когда человек получает зарплату, легально сдает квартиру или продает дорогостоящее имущество. Продажа транспортного средства не исключение. Налоговые резиденты России платят 13%, а нерезиденты — 30%. После продажи бывший владелец автомобиля должен заплатить процент от суммы сделки в зависимости от налогового статуса. Юридические лица также уплачивают налог, но уже в зависимости от системы налогообложения. Например, индивидуальный предприниматель на упрощенной системе «Доходы» при продаже автомобиля, которым он пользовался для работы, платит только 6%.

Как экономить на автомобиле

Обязательно ли платить налог при продаже автомобиля в 2023 году

  • Вид сделки. Можно провести продажу по договору дарения. Тогда продавец налог не платит, но получатель заплатит НДФЛ с рыночной стоимости авто, если автомобиль получен не от близкого родственника или члена семьи. Если же машина передана в наследство, то налог платить не нужно в любом случае.
  • Длительность владения машиной. Подавать декларацию и платить НДФЛ нужно, если гражданин владеет автомобилем менее трех лет. Это значит, что если машину купили в 2015 году, а продают в 2023 году, то у продавца нет обязанности платить НДФЛ и вообще уведомлять государство о сделке.
  • Стоимость автомобиля. Если минимальный срок владения автомобилем еще не прошел, можно уменьшить сумму налога и оформить имущественный вычет. Два варианта: вычет с фактической стоимости машины либо максимальный имущественный вычет в 250 тыс. рублей. Правда, для первого случая понадобятся документы, подтверждающие покупку автомобиля: договор купли-продажи, квитанции, кредитный договор.

13.08.2022 00:10

С какой суммы рассчитывается налог

Налог на продажу автомобиля рассчитывается с полученного после сделки дохода, то есть со стоимости машины, указанной в договоре купли-продажи. Формула простая: 13% от суммы продажи. Например, если продавец получил 1 млн рублей, то он должен заплатить 130 тыс. рублей.

Ставка НДФЛ не зависит от суммы сделки: она одинакова и для машин стоимостью до 1 млн, и для дорогих ТС. Правда, есть исключение: если машина получена по договору дарения, то получателю придется заплатить НДФЛ с рыночной стоимости автомобиля, если подарок сделан не родственником.

Как правильно рассчитать сумму налога от продажи автомобиля

Если планируется оформление имущественного вычета, то формула усложняется: доход от продажи минус вычет, полученную разницу умножить на 13%.

Представим ситуацию: гражданин в 2021 году купил автомобиль за 2 млн рублей, решил ее продать в 2022 году за те же 2 млн рублей. Если сохранились документы с первоначальной покупки, то налог на продажу транспортного средства платить не придется, ведь вычет составит ту же сумму. Если же все документы утеряны, то налог составит: 2 млн рублей дохода минус 250 тыс. рублей вычета, а после умножить на 13%, то есть 227 500 рублей.

Если машина получена в наследство, то продать без налога в течение трех лет ее можно по тем же правилам. Если от наследодателя сохранились документы, в которых указана стоимость покупки, то можно оформить вычет, и тогда наследник не будет платить НДФЛ. Воспользоваться также можно лимитом в 250 тыс. рублей.

03.04.2023 19:05

Если машина получена в подарок не от близкого родственника, значит, получателю придется заплатить 13% от рыночной стоимости автомобиля. Если новый владелец ТС решит ее продать в течение трех лет после получения в дар, то ставка НДФЛ уменьшится на сумму уплаченного НДФЛ. Например, гражданин получил в подарок автомобиль от свекра за 1 млн рублей, заплатил 130 000 рублей налога. После этого решил продать машину за ту же стоимость или меньшую, налог он не заплатит. Если же удалось продать дороже, например за 1,5 млн рублей, то НДФЛ составит: 13% от 1,5 млн минус 13% уплаченных налогов, когда человек получил ТС в качестве подарка.

В каких случаях продажа машины не облагается налогом

Стоимость продажи равна стоимости покупки

В этом случае можно сделать ставку НДФЛ нулевой, если продавать автомобиль за ту сумму, за которую покупался автомобиль. Фактически получается, что дохода с продажи не было. Правда, при оформлении вычета придется доказать сумму первоначальной покупки документами, это могут быть договор купли-продажи, кредитный договор или квитанция.

Машина получена в подарок

Налог на продажу ТС не нужно платить, если машину дарят. Правда, только в том случае, если даритель и одаряемый — близкие родственники или члены одной семьи. Это могут быть супруги, бабушки, дедушки, внуки, родители, дети, в том числе усыновленные, а также братья и сестры, даже сводные. Если автомобиль дарит кто-то другой, НДФЛ заплатить придется.

Продавец пользовался автомобилем больше трех лет

Подавать декларацию и платить налог на продажу машины не нужно, если человек владел ею больше трех лет. Оповещать государство о сделке также нет обязательств.

Машина досталась в наследство

Если машина получена в наследство, то налог платить также не нужно. Правда, если наследник решит продать этот автомобиль в течение трех лет, то уплатить НФДЛ придется, если нет оснований для вычета.

Порядок уплаты налога с продажи машины

Кто обязан уплачивать налог

Если есть основания для уплаты налога, то его уплачивает продавец, так как именно он получает доход с продажи. В случае если машину дарят не близкому родственнику, то 13% заплатит одаряемый.

В какой срок нужно уплатить налоги

Заплатить НДФЛ с продажи автомобиля нужно до 15 июля следующего года, то есть если сделка прошла в 2022 году, то на уплату налога есть время до 15 июля 2023 года.

Декларацию же нужно подать до 30 апреля следующего года. Если продавец владел машиной больше трех лет, то он ничего не обязан государству: ни заполнять декларацию, ни уплачивать налог.

Какой порядок подачи налоговой декларации

Декларацию 3-НДФЛ, если прошло меньше трех лет с покупки, придется заполнить даже в том случае, если налоговую ставку удалось уменьшить до нуля. Стоит обратить внимание, какие документы нужно приложить для налоговой для учета вычета:

Основание для вычета Документы
Доход с продажи минус расход на покупку Договор купли-продажи, квитанции, расписки, кредитный договор
Имущественный вычет в 250 тыс. рублей Дополнительные документы не требуются

Какие есть способы подачи декларации в налоговую

Оформить декларацию можно несколькими способами:

  • В приложении «Декларация», ее можно скачать на сайте ФНС. Пользователь заполняет поля, после этого заполненную 3-НДФЛ можно распечатать или отправить файл через личный кабинет на сайте налоговой.
  • Скачать форму, распечатать и заполнить ее от руки. В этом случае можно отсканировать документ и отправить файл через личный кабинет или отнести в налоговую лично.
  • Через личный кабинет на сайте nalog.ru. Можно пошагово с подсказками заполнить все поля, после этого распечатать декларацию, подписать и отсканировать. Если оформлена электронная подпись, то распечатывать 3-НДФЛ вовсе не нужно.

Пакет документов можно также отправить по почте или отнести в любое отделение ФНС. Стоит обратить внимание, что налогоплательщиков обслуживают независимо от места их постоянной регистрации.

Какие особенности уплаты налога на продажу автомобиля для резидентов и нерезидентов РФ

Налоговый резидент России — это любой человек, который проводит на территории страны более 183 дней в году. Получается, что для этого статуса факт гражданства не важен, а вот ставка НДФЛ отличается кардинально. Резиденты платят 13% с доходов, а нерезиденты — 30%. Для упрощения расчета представим таблицу:

13% — если даритель не близкий родственник;

0% — если подарок от близкого родственника или члена семьи

Какой налог на продажу автомобиля платят ИП

Если продается машина, которую индивидуальный предприниматель не использует в своей работе, то сделка проводится в качестве физлица, соответственно, действуют стандартные правила начисления налога с продажи автомобиля.

Когда ИП продает автомобиль, который использовался в его деятельности, например он занимается грузоперевозками, то применяются правила действующей системы налогообложения:

  • Упрощенная система налогообложения «Доходы минус расходы». Ставка в этом случае считается по формуле: в начале нужно вычесть из расходов на покупку машины ранее списанные расходы, после этого из дохода с продажи ТС вычесть полученную разницу, а полученную сумму умножить на 15%.
  • Упрощенная система налогообложения «Доходы». Ставка в этом случае составит 6%, а вычеты учитывать нельзя: ИП на УСН они недоступны.
  • Общая система налогообложения. Ставка стандартная — 13%. Ее можно уменьшить по вычетам — фактическим расходам на покупку или лимитом в 250 тыс. рублей. С 2019 года ИП на ОСН не платят налоги за продажу автомобиля, если владели им больше трех лет.

Самозанятые платят налог на продажу автомобиля по таким же правилам, как и физлица.

Какие льготы существуют на налог с продажи автомобиля

Уменьшить ставку НДФЛ с продажи машины можно тремя способами:

  • Если прошло больше трех лет с момента покупки машины продавцом. Тогда ни подавать декларации, ни платить налоги не нужно.
  • Воспользоваться вычетом в размере фактических расходов на покупку. В этом случае придется заплатить 13% только на ту часть, которая превышает размер первоначальной покупки.
  • Воспользоваться вычетом в размере 250 тыс. рублей. Это право доступно всем резидентам.

Частные вопросы

Что делать при утере документов по сделке купли-продажи автомобиля

Договор купли-продажи понадобится как для регистрации ТС, так и во время заполнения деклараций. Есть несколько способов восстановить документы:

  • Запросить копию у второй стороны сделки. Если машина покупалась у действующего автосалона, то это для компании документ учета, поэтому его он наверняка хранит и спустя десять лет. Дубликат придется заверить у нотариуса, для этого понадобится оригинальный договор.
  • Архив ГИБДД. Если машину уже регистрировали в автоинспекции, то в ее архиве хранится копия документа. Сотрудники обязаны обеспечить сохранность документа в течение трех лет.
  • Перезаключение договора. Подойдет только для тех случаев, когда вторая сторона согласна на переоформление.

Нужно ли платить налог при продаже транспортного средства по доверенности

Если машина продана по генеральной доверенности, то право собственности в этом случае не передается, поэтому платить налог с продажи автомобиля не придется. Правда, обязательства по штрафам и налогам остаются на прежнем владельце.

Прежний собственник может обратиться в ГИБДД, чтобы прекратить регистрацию ТС на свое имя, доказав утерю автомобиля. Даже в этом случае НДФЛ платить не придется. Это преимущество этого типа сделки, но она сопряжена рисками.

Нужно ли платить налог, если удалось продать машину дороже изначальной стоимости

Да, но только если автомобилем владели менее трех лет. Уменьшить сумму НДФЛ до нулевой благодаря вычету не получится. Правда, придется заплатить налог с той части, которая оказалась выше суммы покупки.

Например, гражданин купил машину в 2020 году за 1 млн рублей, а продал ее через год за 1,5 млн рублей. Заплатить 13% ему придется только с 500 тыс. рублей, то есть 65 тыс. рублей. Именно 500 тыс. рублей считаются доходом, если удалось сохранить документы первоначальной покупки машины за 1 млн рублей. Если документов нет, то можно воспользоваться вычетом с лимитом в 250 тыс. рублей. Тогда придется заплатить НДФЛ с 1,25 млн рублей, то есть 162 500 рублей.

Что будет, если не платить налог с продажи автомобиля

Если продавец владел автомобилем менее трех лет, то он обязан подать декларацию в ФНС. За неисполнение этого требования грозит штраф в 20% от укрытой суммы налога, а если налоговая докажет, что гражданин сделал это умышленно, то штраф увеличится до 40%. К этой сумме также добавляется пеня, для физических лиц она составляет 1/300 ставки ЦБ.

Пытаться скрывать продажу машины не стоит. У ГИБДД есть обязанность сообщать в ФНС факты передачи прав собственности на автомобили. Это в любом случае случится, так как новый владелец обратится в автоинспекцию за перерегистрацией.

Что нужно знать при продаже автомобиля. Кратко

  • Не нужно подавать декларацию и платить налог с продажи, если автомобилем владели более трех лет.
  • Если прошло менее трех лет, то сумму налога можно уменьшить до нуля. Для этого можно воспользоваться одним из способов: оформить вычет за фактические расходы на покупку машины или воспользоваться лимитом в 250 тыс. рублей.
  • Если удалось продать машину дороже, чем купили, то 13% придется заплатить только с той части, которая превышает первоначальную стоимость.
  • Чтобы уменьшить сумму налога, придется прикрепить документы с первоначальной покупки: договор купли-продажи, квитанции, кредитный договор.
  • Если машина получена в подарок, то налог платит одаряемый, но только в том случае, если даритель не член семьи или не близкий родственник.
  • Нерезиденты платят 30% с суммы продажи автомобиля, а также им недоступны вычеты.
  • Скрыть факт продажи автомобиля не получится. ГИБДД обязана подавать сведения о передаче прав собственности на машины в ФНС.
  • Крайний срок подачи декларации — 30 апреля следующего года, а для уплаты налога — 15 июня.

Продажа автомобиля без присутствия собственника

Автомобиль зарегистрирован на отца, езжу на нем я. В данный момент отец проживает в другом городе. Автомобиль решили продать. Ехать отцу лично очень затратно. Как поступить в данной ситуации и продать авто без его присутствия?

Константин Алексеев
Консультаций: 506

Продать автомобиль без присутствия собственника вы можете путем оформления генеральной доверенности. В соответствии с п. 1 ст. 185 Гражданского кодекса РФ доверенность на продажу машины оформляется в письменной форме. Так как автомобиль недвижимым имуществом не является, доверенность на его распоряжение заверять у нотариуса не требуется (если это не предусмотрено соглашением доверителя и его представителя).

Особенность генеральной доверенности в том, что в ней указывается значительный объем передаваемых полномочий. Но в любом случае их следует перечислить, поскольку это суть доверенности. Однако это не означает, что объем полномочий представителя безграничен. Вы вправе зафиксировать пределы его действий, например, видом или суммой сделки.

Законодательство не содержит жестких требований к форме доверенности и определяет только основные требования к ее содержательной части. Для составления генеральной доверенности необходимы данные и реквизиты документов, включающие:

  • удостоверяющий личность владельца машины паспорт;
  • паспорт человека, на которого оформляется доверенность;
  • регистрационные и правоустанавливающие документы на транспортное средство;
  • ПТС на машину.

Действующая процедура оформления доверенности не требует обязательного присутствия доверенного лица. Вполне достаточно копии его паспорта и участия в мероприятии владельца машины.

Дополнительными условиями практического применения документа выступают:

  • оформление на обычном бумажном носителе в письменном формате;
  • наличие обязательных реквизитов в виде даты составления и подписания документа;
  • включение в текст доверенности перечня полномочий, которые передаются доверенному лицу, причем они должны быть сформулированы четко, грамотно и без возможности неоднозначной трактовки.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *